Min bror og jeg mistede vores far for kort tid siden, og efter ønske fra hans samlever har vi sammen anmodet skifteretten om at få boet udlagt til privat skifte. Men allerede nu er vi uenige om flere forhold.
Vores far har siddet i uskiftet bo med os, siden vores mor døde for knap ti år siden, og de seneste fem år har han boet hos sin samlever. De jer andelsboligen sammen, og de har en fælles bankkonto.
Vores far oprettede sidste år et testamente, hvor det er bestemt, at hans samlever skal arve mest muligt efter ham.
Kan I ud fra det oplyste afgøre, hvor stor en andel vores fars samlever kommer til at arve?
Kan I svare på, hvad vi gør i relation til den fælles bankkonto?
Kan I ellers give os nogen gode råd?
"T.O."
Svar:
JA!, JA! og MÅSKE!
Når jeres far sad i uskiftet bo, falder halvdelen af boet i arv efter jeres mor, og denne halvdel deles ligeligt mellem din bror og dig. Af den anden halvdel, dvs. jeres fars halvdel af det uskiftede bo, står hans samlever til at arve 3/4 på baggrund af testamentet, mens du og din bror deler resten ligeligt. Derfor skal værdierne i det uskiftede bo fordeles med 3/8 til jeres fars samlever, mens du og din bror deler 5/8 ligeligt, dvs. 5/16 til din bror og 5/16 til dig.
Hvis der ikke er sikre holdepunkter for andet, så skal halvdelen af det indestående, der stod på den fælles bankkonto på dødsdagen, indgå i opgørelsen af det uskiftede bo, mens den anden halvdel tilhører jeres fars samlever.
Vi kan ikke i et brevkassesvar give jer en udførlig vejledning, når det gælder gode råd for et privat skifte. Men I gør jer selv en tjeneste ved at oprette en konto i dødsboets navn i jeres fars pengeinstitut og sørge for, at alle boets ind- og udbetalinger sker over denne konto. Desuden kan I med fordel aftale med jeres fars samlever, at hun overtager jeres fars halvdel af andelsbeviset pr. dødsdagen, og at hun fra denne dag betaler alle udgifter på boligen. Det vil gøre det lettere for jer at gøre boet op over for skifteretten og skat.
J.G./E.F.