Da den nye arvelov trådte i kraft, undersøgte mine forældre, om deres testamente fra midt i 1970'erne fortsat var godt nok.
I det gamle testamente har mine forældre bestemt, at alt, hvad jeg arver efter dem, skal være mit særeje. Men efter snak med en advokat har mine forældre lavet et tillæg, hvor der står følgende:
"Den arv, som vi er en enige om skal tilhøre vor fælles datter, skal efter de nugældende regler forstås som fuldstændigt særeje".
Mine forældre ønsker, at jeg og mine to børn sikres bedst muligt i deres testamente, og det skulle efter advokatens udsagn være gjort med den omtalte tilføjelse. Men nu siger nogle af mine venner, at der mangler noget i tillægstestamentet for at opfylde mine forældres ønske.
Jeg kan ikke forstå deres forklaring, men måske kan I gøre det bedre?
"J.S.J."
Svar:
TJA!
Vi kan forsøge, men du må selv afgøre, om det bliver mere forståeligt.
Dine venner har ret i, at der mangler noget i dine forældres tillægstestamente – også kaldet for et kodicil – hvis dine forældre ønsker at sikre dig bedst muligt, og at mest muligt af arven går videre til dine børn (i stedet for din ægtefælle), såfremt du ikke selv bruger arven i levende live.
Når dine forældre gør arven til dit fuldstændige særeje, så medfører det, at du beholder arven, hvis du skulle blive separeret eller skilt. Din ægtefælle kan ikke gøre krav på halvdelen.
Det fuldstændige særeje bevirker ligeledes, at din ægtefælle ikke kan tage arven med ind i et eventuelt uskiftet bo med jeres børn. Arven – eller det der måtte være tilbage af den, når du dør – skal skiftes ved din død. Dermed er dine forældre sikre på, at noget af arven går direkte videre til dine børn, dvs. deres børnebørn. Har du og din ægtefælle ikke oprettet et testamente, hvor I begunstiger hinanden, vil det fuldstændige særeje bevirke, at halvdelen af arven – eller resten af den – går videre til dine børn, hvis du dør før din ægtefælle.
Dine forældre kan imidlertid sikre, at op til 87,5 % af arven kommer videre til deres børnebørn, såfremt du ikke bruger arven, inden du selv afgår ved døden. Det kan de gøre ved at indsætte en såkaldt successionsrækkefølge i deres testamente, dvs. en bestemmelse om, at alt, hvad du ikke selv bruger af friarven efter dem, skal direkte videre til deres børnebørn. Og da friarven udgør 75 % af arven efter dine forældre, og da din ægtefælle står til at arve halvdelen af resten som sin såkaldte tvangsarv, kan dine børn ende med at få 87,5 %.
Vi må indrømme, at det er indviklet, men det pågældende vilkår burde være indsat i dine forældres tillægstestamente.
J.G./E.F.