Min kone og jeg har drøftet, hvad der sker, hvis den længstlevende af os indgår nyt ægteskab.
Bliver det så den nye ægtefælle, der arver den arv, som den længstlevende af os har fået efter førstafdøde?
Vi ønsker at sikre hinanden bedst muligt, og vi ønsker, at arven efter førstafdøde enten skal være til gavn for den længstlevende af os eller til gavn for vores to fælles børn.
Vi er klar over, at længstlevende ikke kan sidde i uskiftet bo, hvis længstlevende indgår nyt ægteskab.
Kan I anvise en løsning, som vi kan bruge?
Min kone er 38 år, mens jeg er 44 år. Vi har fælleseje og en pæn formue.
”J.M.”
Svar:
MÅSKE! og JA!
Det er en juridisk kompliceret snak, som du og din kone har haft, men vi forsøger at anvise den løsning, som I efterlyser.
Hvis I begunstiger hinanden mest muligt i et testamente, så arver den længstlevende af jer 7/8 af førstafdødes værdier, mens jeres to fælles børn deler 1/8 som deres såkaldte tvangsarv.
Lad os an tage, at din kone bliver den længstlevende, og at hun indgår et nyt ægteskab. Herefter står hendes nye ægtefælle til at arve halvdelen af hendes værdier – herunder af den arv, som hun har fået efter dig – hvis din tidligere kone dør før sin nye ægtefælle. Men det kan du og din kone lave om på ved at gøre følgende:
1) Indsæt en bestemmelse i jeres gensidige testamente om, at alt, hvad den længstlevende af jer arver efter førstafdøde – herunder hvad der udbetales af livsforsikringer og pensionsopsparinger – skal være længstlevende fuldstændige særeje.
2) Indsæt tillige i testamentet et vilkår om, at hvis den længstlevende af jer ikke bruger den friarv, som den længstlevende har fået efter førstafdøde, skal resten gå direkte videre til jeres to fælles børn.
Ved at kombinere et fuldstændigt særeje med en såkaldt successionsrækkefølge sikrer i, at hvis din kone ikke bruger arven efter dig, og hvis hun dør før sin nye ægtefælle, så vil 87 ½ % af arven efter dig i stedet gå til jeres to fælles børn.
Vi vil anbefale jer at købe juridisk rådgivning til indholdet i jeres testamente og til en drøftelse af formueforholdet i et eventuelt nyt ægteskab.
J.G./E.F.